Guardia di Finanza, circolare 19.3.2012 n° 83607
Sono state diffuse le disposizioni operative della
Guardia di Finanza da seguire per le attività di prevenzione e repressione in
materia di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
E' quanto contenuto nelle istruzioni di servizio che
regolamentano l'attività della GdF a tutela del mercato dei capitali articolate
in 4 Volumi oggetto della Circolare 19 marzo 2012, n. 83607.
In particolare, i volumi sono così suddivisi:
Volume I: Prevenzione
e contrasto del riciclaggio, del finanziamento del terrorismo e dei traffici
transfrontalieri di valuta;
Volume II:
Disciplina dei mercati finanziari e tecniche investigative;
Volume III:
La responsabilità amministrativa degli enti dipendente da reato;
Volume IV:
modulistica e documentazione di supporto (solo on line).
Tra i punti di interesse per gli studi professionali
segnaliamo come sarà tenuto un occhio di riguardo nei confronti dei controlli
ai pagamenti in contanti ultrasoglia, il cui monitoraggio verrà effettuato
attraverso i programmi di contabilità indagando sulle modalità di pagamento di
operazioni commerciali e finanziarie di importo elevato scelte tra un campione
di clienti.
Ulteriore attenzione sarà rivolta dalla Guardia di
Finanza alla tenuta del registro antiriciclaggio.
(Da
Altalex del 18.4.2012)